Kalkulator wynagrodzenia

Oblicz wynagrodzenie netto po podatkach i potrąceniach od pensji brutto. Zobacz podział na podatek dochodowy, składki i kwotę na rękę z tym darmowym kalkulatorem.

Wprowadź roczne wynagrodzenie brutto

Status Podatkowy

Jak Używać

  1. Wprowadź wynagrodzenie

    Wynagrodzenie brutto (roczne lub miesięczne).

  2. Ustaw potrącenia

    Stawki podatkowe i składki.

  3. Zobacz wyniki

    Netto miesięcznie i rocznie ze szczegółami potrąceń.

Czym jest Paycheck Tax (podatek od wynagrodzenia)?

Paycheck tax to zbiorcze określenie podatków potrącanych z wynagrodzenia (paycheck), które pracownik otrzymuje w USA. Dzieli się on zasadniczo na federalny podatek dochodowy (Federal Income Tax) oraz FICA (podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare), do których w zależności od stanu dochodzi stanowy podatek dochodowy.

Ten kalkulator odejmuje odliczenie standardowe od rocznego wynagrodzenia (wynagrodzenia brutto przed opodatkowaniem), aby uzyskać dochód podlegający opodatkowaniu, stosuje progresywne stawki 7 progów do obliczenia federalnego podatku dochodowego i nalicza FICA od całego wynagrodzenia, aby obliczyć Twoją pensję na rękę (Take-Home Pay). Zmieniając częstotliwość wypłat między roczną, miesięczną, co dwa tygodnie i tygodniową, możesz zobaczyć kwotę faktycznie otrzymywaną przy każdej wypłacie oraz efektywną stawkę podatkową, co jest przydatne przy porównywaniu realnego dochodu podczas negocjacji płacowych lub zmiany pracy.

Wzór obliczeniowy

Dochód podlegający opodatkowaniu = Wynagrodzenie − Odliczenie standardowe, Federalny podatek dochodowy = Σ(Kwota opodatkowana w progu × Stawka progu), FICA = Ubezpieczenie społeczne (6,2%, limit $168 600) + Medicare (1,45%), Pensja na rękę = Wynagrodzenie − (Podatek federalny + FICA)

Przykład — Single, wynagrodzenie $75 000: Dochód podlegający opodatkowaniu = 75 000 − 14 600 = $60 400. Podatek federalny = 11 600×10% + 35 550×12% + 13 250×22% = $8 341. FICA = 4 650 + 1 087,50. Pensja na rękę = 75 000 − 14 078,50 = $60 921,50, efektywna stawka podatkowa 18,77%.

Często Zadawane Pytania

Jak wyglądają progi federalnego podatku dochodowego w USA?
Według stanu na 2024 r. federalny podatek dochodowy w USA dzieli się na 7 progów (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%). Stawka każdego progu jest stosowana progresywnie do dochodu podlegającego opodatkowaniu (wynagrodzenie brutto − odliczenie standardowe). Na przykład dla Single pierwsze $11 600 opodatkowane jest stawką 10%, a przedział $11 600–$47 150 stawką 12%.
Czym jest FICA?
FICA (Federal Insurance Contributions Act) to federalny podatek od wynagrodzeń łączący ubezpieczenie społeczne (Social Security, 6,2%) i Medicare (1,45%). Ubezpieczenie społeczne pobierane jest tylko od dochodu do $168 600 rocznie, natomiast Medicare dotyczy całego dochodu.
Czym jest odliczenie standardowe (Standard Deduction)?
Odliczenie standardowe to kwota automatycznie odejmowana od dochodu brutto przy obliczaniu dochodu podlegającego opodatkowaniu. Według stanu na 2024 r. wynosi $14 600 dla Single i $29 200 dla małżeństw rozliczających się wspólnie. Jeśli odliczenia szczegółowe (Itemized Deduction) są wyższe, można wybrać je zamiast standardowego.
Jak oblicza się efektywną stawkę podatkową?
Efektywna stawka podatkowa (Effective Tax Rate) to stosunek sumy zapłaconych podatków (podatek federalny + ubezpieczenie społeczne + Medicare) do rocznego wynagrodzenia brutto. W przeciwieństwie do krańcowej stawki najwyższego progu pokazuje średni udział dochodu faktycznie przeznaczany na podatki.
Kiedy naliczany jest dodatkowy podatek Medicare (Additional Medicare Tax)?
Gdy roczny dochód przekracza $200 000, od nadwyżki naliczany jest dodatkowy podatek Medicare w wysokości 0,9%. Innymi słowy, do $200 000 obowiązuje 1,45%, a od kwot powyżej 2,35% (1,45% + 0,9%).
Czy istnieje limit dla podatku na ubezpieczenie społeczne?
Tak. Według stanu na 2024 r. podatek na ubezpieczenie społeczne w wysokości 6,2% pobierany jest tylko od dochodu do $168 600 rocznie (Wage Base Limit). Od dochodu powyżej tego limitu nie nalicza się już podatku na ubezpieczenie społeczne, więc im wyższy dochód, tym niższe efektywne obciążenie tym podatkiem.
Czym jest pensja na rękę (Take-Home Pay)?
Pensja na rękę to kwota faktycznie otrzymywana po odliczeniu od wynagrodzenia federalnego podatku dochodowego i FICA. Dzieląc ją przez częstotliwość wypłat (raz w roku, miesięcznie, co dwa tygodnie, tygodniowo), poznasz rzeczywiste wynagrodzenie otrzymywane przy każdej wypłacie.
Czy ten kalkulator uwzględnia podatek stanowy (State Tax)?
Obecnie ten kalkulator oblicza wyłącznie federalny podatek dochodowy i FICA. Podatek stanowy należy sprawdzić osobno, ponieważ stawki i progi różnią się w zależności od stanu, a niektóre stany, takie jak Teksas, Floryda i Waszyngton, w ogóle nie mają stanowego podatku dochodowego.
Zaktualizowano 2026 — aktualne stawki

Powiązane Kalkulatory

Kalkulator procentu składanegoA=P(1+r/n)^(nt)+PMT×[((1+r/n)^(nt)-1)/(r/n)]Kalkulator kredytowy원리금균등: M=P×[r(1+r)^n]/[(1+r)^n-1]Kalkulator napiwkubill x tipRate / peopleKalkulator ROI(gain - cost) / cost x 100