حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT)

احسب ضريبة القيمة المضافة (VAT) على أي مبلغ. أضف الضريبة أو احذفها لإيجاد السعر الصافي وقيمة الضريبة والسعر الإجمالي بمعدلات مخصصة. حاسبة ضريبة القيمة المضافة المجانية.

طريقة الاستخدام

  1. أدخل المبلغ

    السعر قبل أو بعد الضريبة.

  2. حدد نسبة الضريبة

    نسبة VAT المطبقة.

  3. اعرض النتائج

    السعر مع/بدون ضريبة ومبلغ الضريبة.

ما هي ضريبة القيمة المضافة (VAT)؟

ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على القيمة المضافة الجديدة في كل مرحلة من مراحل إنتاج السلع أو الخدمات وتوزيعها. المعدّل القياسي في كوريا هو 10%، وقد ظل معدّلاً موحّداً منذ بدء تطبيقه عام 1977.

ضريبة تُفرض في كل مرحلة من مراحل التعامل

يدفع التاجر الفرق فقط بين ضريبة المخرجات المحصّلة من المبيعات وضريبة المدخلات المتحمَّلة عند الشراء. أي أن العبء الضريبي الفعلي ينتقل إلى المستهلك النهائي، بينما يقوم التاجر بتحصيل الضريبة والإقرار بها نيابةً عن الدولة.

استخدامات هذه الحاسبة

  • إضافة الضريبة إلى السعر الصافي عند إصدار الفاتورة الضريبية لحساب الإجمالي
  • فصل السعر الصافي والضريبة عكسياً من مبلغ الدفع الشامل للضريبة
  • التحويل السريع بين المبالغ قبل الضريبة وبعدها عند إعداد العروض والتسويات

معادلة الحساب

إضافة الضريبة (السعر الصافي ← الإجمالي):

الضريبة = السعر الصافي × (نسبة الضريبة ÷ 100)
الإجمالي = السعر الصافي + الضريبة

مثال) سعر صافٍ 100,000 وون بنسبة 10% ← الضريبة = 100,000 × 0.1 = 10,000 وون، الإجمالي = 110,000 وون.

الحساب العكسي (الإجمالي ← السعر الصافي):

السعر الصافي = الإجمالي ÷ (1 + نسبة الضريبة ÷ 100)
الضريبة = الإجمالي − السعر الصافي

مثال) إجمالي 110,000 وون بنسبة 10% ← السعر الصافي = 110,000 ÷ 1.1 = 100,000 وون، الضريبة = 10,000 وون. تُقرَّب النتائج إلى أقرب وون.

الأسئلة الشائعة

ما هي ضريبة القيمة المضافة (VAT)؟
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة تُفرض على القيمة المضافة الناشئة في أثناء تداول السلع أو الخدمات. المعدّل القياسي لها في كوريا هو 10%.
كيف أحسب السعر الصافي عكسياً من سعر شامل الضريبة؟
اقسم المبلغ الشامل للضريبة على 1.1 (بنسبة ضريبة 10%) لتحصل على السعر الصافي. فمثلاً قسمة 110,000 وون على 1.1 تعطي سعراً صافياً قدره 100,000 وون وضريبة قدرها 10,000 وون.
ما الفرق بين التاجر المعفى والتاجر الخاضع للضريبة؟
التاجر الخاضع للضريبة يفرض الضريبة على مبيعاته ويسددها ويحق له خصم ضريبة المدخلات. أما التاجر المعفى فلا يفرض الضريبة، وفي المقابل لا يحق له خصم ضريبة المدخلات.
كيف يختلف الإعفاء عن نسبة الصفر؟
الإعفاء يعني عدم فرض الضريبة مع عدم إمكان خصم ضريبة المدخلات، بينما نسبة الصفر تطبّق معدّلاً قدره 0% مع إتاحة خصم ضريبة المدخلات كالمعتاد. وتُطبَّق نسبة الصفر غالباً على معاملات التصدير.
لماذا يصبح الإجمالي 1.1 ضعف السعر الصافي عند إضافة الضريبة؟
إذا اعتبرنا السعر الصافي 100% فإن إضافة 10% ضريبة تجعل الإجمالي 110%، أي 1.1 ضعف السعر الصافي. وبالعكس، عند استخراج السعر الصافي من الإجمالي نقسم على 1.1، فتكون نسبة السعر الصافي نحو 90.9% من الإجمالي.
كيف تُعالَج المبالغ الأقل من وون واحد في حساب الضريبة؟
تُقرّب هذه الحاسبة مبلغ الضريبة إلى أقرب وون. وفي الفواتير الضريبية الفعلية يُجرى عادةً قطع أو تقريب المبالغ الأقل من وون، ويُعدَّل أحد الطرفين كي لا يختلّ الإجمالي مع مجموع السعر الصافي والضريبة عند مستوى الوون الواحد.
هل يدفع التاجر في النظام المبسّط أيضاً ضريبة 10%؟
يطبّق التاجر في النظام المبسّط نسبة قيمة مضافة خاصة بكل نشاط، فيتحمّل عبئاً ضريبياً فعلياً أقل من التاجر العادي. وتُحسب ضريبته بضرب ضريبة المخرجات في نسبة القيمة المضافة حسب النشاط (مثلاً 15-40%)، ولذلك تختلف عن النتيجة القياسية بنسبة 10% في هذه الحاسبة.
متى يُقدَّم إقرار ضريبة القيمة المضافة؟
تقدّم الشركات الخاضعة للنظام العادي إقرارها كل ربع سنة، بينما يقدّم الأفراد الخاضعون للنظام العادي إقراراً نهائياً مرتين سنوياً (النصف الأول والنصف الثاني). ويُحدَّد المبلغ المستحق بطرح ضريبة المدخلات من ضريبة المخرجات.
محدّث 2026 — أحدث الأسعار

آلات حاسبة ذات صلة

حاسبة الفائدة المركبةA=P(1+r/n)^(nt)+PMT×[((1+r/n)^(nt)-1)/(r/n)]حاسبة القروض원리금균등: M=P×[r(1+r)^n]/[(1+r)^n-1]حاسبة البقشيشbill x tipRate / peopleحاسبة عائد الاستثمار (ROI)(gain - cost) / cost x 100