เครื่องคำนวณภาษี VAT - เครื่องคิดเลขออนไลน์ฟรี

วิธีใช้งาน

กรอกค่า
กรอกข้อมูลในช่องที่จำเป็น
กดคำนวณ
กดปุ่มคำนวณเพื่อดูผลลัพธ์
ดูผลลัพธ์
ดูผลลัพธ์และแชร์ได้ตามต้องการ

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คืออะไร?

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เป็นภาษีทางอ้อมที่เรียกเก็บจากมูลค่าเพิ่มที่เกิดขึ้นใหม่ในแต่ละขั้นตอนของการผลิตและจำหน่ายสินค้าหรือบริการ อัตรามาตรฐานของเกาหลีอยู่ที่ 10% และคงเป็นอัตราเดียวมาตั้งแต่เริ่มใช้ในปี 1977

ภาษีที่เก็บในทุกขั้นตอนของธุรกรรม

ผู้ประกอบการนำภาษีขายที่เก็บได้จากการขายมาหักภาษีซื้อที่รับภาระตอนซื้อ แล้วชำระเฉพาะส่วนต่างเท่านั้น กล่าวคือภาระภาษีที่แท้จริงถูกผลักไปยังผู้บริโภคคนสุดท้าย ส่วนผู้ประกอบการเพียงเก็บภาษีและยื่นแบบแทนรัฐ

ประโยชน์ของเครื่องคำนวณนี้

บวก VAT เข้ากับราคาก่อนภาษีเพื่อหายอดรวมเมื่อออกใบกำกับภาษี
แยกราคาก่อนภาษีและจำนวนภาษีออกจากยอดชำระที่รวม VAT แล้วแบบย้อนกลับ
แปลงระหว่างยอดก่อนภาษีและหลังภาษีได้อย่างรวดเร็วเมื่อทำใบเสนอราคาหรือสรุปยอด

สูตรการคำนวณ

บวก VAT (ราคาก่อนภาษี → ยอดรวม):

VAT = ราคาก่อนภาษี × (อัตรา VAT ÷ 100)
ยอดรวม = ราคาก่อนภาษี + VAT

เช่น ราคาก่อนภาษี 100,000 ₩ อัตรา 10% → VAT = 100,000 × 0.1 = 10,000 ₩, ยอดรวม = 110,000 ₩

คำนวณย้อนกลับ (ยอดรวม → ราคาก่อนภาษี):

ราคาก่อนภาษี = ยอดรวม ÷ (1 + อัตรา VAT ÷ 100)
VAT = ยอดรวม − ราคาก่อนภาษี

เช่น ยอดรวม 110,000 ₩ อัตรา 10% → ราคาก่อนภาษี = 110,000 ÷ 1.1 = 100,000 ₩, VAT = 10,000 ₩ ผลลัพธ์ปัดเศษเป็นหน่วยวอน

คำถามที่พบบ่อย

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คืออะไร?

VAT คือภาษีที่เรียกเก็บจากมูลค่าเพิ่มที่เกิดขึ้นในกระบวนการซื้อขายสินค้าหรือบริการ อัตรา VAT มาตรฐานของเกาหลีอยู่ที่ 10%

จะคำนวณย้อนกลับหาราคาก่อนภาษีจากราคาที่รวม VAT อย่างไร?

นำยอดที่รวม VAT หารด้วย 1.1 (ตามอัตรา 10%) ก็จะได้ราคาก่อนภาษี เช่น 110,000 ₩ หารด้วย 1.1 ได้ราคาก่อนภาษี 100,000 ₩ และ VAT 10,000 ₩

ผู้ประกอบการที่ได้รับยกเว้นภาษีกับผู้ประกอบการที่ต้องเสียภาษีต่างกันอย่างไร?

ผู้ประกอบการที่ต้องเสียภาษีจะเรียกเก็บ VAT จากการขายและนำส่ง พร้อมขอเครดิตภาษีซื้อได้ ส่วนผู้ประกอบการที่ได้รับยกเว้นจะไม่เรียกเก็บ VAT แต่แลกกับการที่ขอเครดิตภาษีซื้อไม่ได้เช่นกัน

การยกเว้นภาษีกับอัตราศูนย์ต่างกันอย่างไร?

การยกเว้นภาษีคือไม่เรียกเก็บ VAT และขอเครดิตภาษีซื้อไม่ได้ ส่วนอัตราศูนย์คือใช้อัตรา 0% แต่ยังขอเครดิตภาษีซื้อได้ตามปกติ อัตราศูนย์ใช้กับธุรกรรมส่งออกเป็นหลัก

เหตุใดเมื่อบวก VAT เข้ากับราคาก่อนภาษีแล้วยอดรวมจึงเป็น 1.1 เท่า?

หากถือว่าราคาก่อนภาษีเป็น 100% เมื่อบวก VAT 10% ยอดรวมจะเป็น 110% หรือ 1.1 เท่าของราคาก่อนภาษี ในทางกลับกัน เมื่อหาราคาก่อนภาษีจากยอดรวมต้องหารด้วย 1.1 ราคาก่อนภาษีจึงคิดเป็นประมาณ 90.9% ของยอดรวม

ในการคำนวณ VAT จัดการกับเศษที่ต่ำกว่า 1 วอนอย่างไร?

เครื่องคำนวณนี้ปัดจำนวนภาษีเป็นหน่วยวอน ในใบกำกับภาษีจริงมักตัดทิ้งหรือปัดเศษที่ต่ำกว่า 1 วอน และปรับด้านใดด้านหนึ่งเพื่อไม่ให้ยอดรวมกับผลรวมของราคาก่อนภาษีและภาษีคลาดเคลื่อนกันในระดับ 1 วอน

ผู้เสียภาษีแบบง่ายต้องจ่าย VAT 10% ด้วยหรือไม่?

ผู้เสียภาษีแบบง่ายใช้อัตรามูลค่าเพิ่มตามประเภทกิจการ จึงมีภาระภาษีที่แท้จริงต่ำกว่าผู้เสียภาษีทั่วไป ภาษีคำนวณโดยนำภาษีขายคูณอัตรามูลค่าเพิ่มตามประเภทกิจการ (เช่น 15-40%) จึงต่างจากผลลัพธ์มาตรฐาน 10% ของเครื่องคำนวณนี้

ยื่นแบบ VAT เมื่อใด?

นิติบุคคลที่เสียภาษีทั่วไปยื่นทุกไตรมาส ส่วนบุคคลธรรมดาที่เสียภาษีทั่วไปยื่นแบบสรุปปีละสองครั้ง (ครึ่งปีแรกและครึ่งปีหลัง) จำนวนภาษีที่ต้องชำระคำนวณจากภาษีขายหักด้วยภาษีซื้อ

อัปเดต 2026 — อัตราล่าสุด

เครื่องคิดเลขที่เกี่ยวข้อง

เครื่องคำนวณดอกเบี้ยทบต้นA=P(1+r/n)^(nt)+PMT×[((1+r/n)^(nt)-1)/(r/n)]เครื่องคำนวณสินเชื่อ원리금균등: M=P×[r(1+r)^n]/[(1+r)^n-1]เครื่องคำนวณทิปbill x tipRate / people เครื่องคำนวณ ROI(gain - cost) / cost x 100